樂(lè)山市市中區(qū)人民醫(yī)院 2021-2022年度醫(yī)院財(cái)務(wù)年報(bào)、預(yù)算執(zhí)行情況和內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)服務(wù)的電話詢價(jià)采購(gòu)公告

各潛在供應(yīng)商：

按照我院年度審計(jì)計(jì)劃工作安排，醫(yī)院將組織對(duì)2021-2022兩年度醫(yī)院財(cái)務(wù)年報(bào)、預(yù)算執(zhí)行情況、內(nèi)部控制等進(jìn)行審計(jì)評(píng)價(jià)，以便及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，落實(shí)整改，不斷完善和推進(jìn)醫(yī)院治理工作，茲邀請(qǐng)符合要求的供應(yīng)商參加醫(yī)院2021-2022年度醫(yī)院財(cái)務(wù)年報(bào)、預(yù)算執(zhí)行情況和內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)服務(wù)的電話詢價(jià)采購(gòu)，具體事項(xiàng)如下：

1、項(xiàng)目名稱：2021-2022年度醫(yī)院財(cái)務(wù)年報(bào)、預(yù)算執(zhí)行情況和內(nèi)部控制審計(jì)評(píng)價(jià)服務(wù)的電話詢價(jià)采購(gòu)

2、項(xiàng)目編號(hào)：DHXJ-2023013

3、項(xiàng)目總預(yù)算：80000元

4、參加本項(xiàng)目的供應(yīng)商資格要求：

具有獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任的能力（企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件）；

5、成交標(biāo)準(zhǔn)：通過(guò)資格審查和符合性審查供應(yīng)商數(shù)量在三家及以上且報(bào)價(jià)不超過(guò)預(yù)算價(jià)，以最終報(bào)價(jià)為依據(jù)，最終報(bào)價(jià)最低者成為本次采購(gòu)項(xiàng)目的成交供應(yīng)商。

6、項(xiàng)目采購(gòu)要求：

6.12021-2022兩年度醫(yī)院內(nèi)部控制評(píng)價(jià)：

6.1.1單位層面：包括但不限于醫(yī)院經(jīng)營(yíng)管理情況，建立內(nèi)部控制工作組織建設(shè)情況、權(quán)力運(yùn)行的制約情況、內(nèi)部控制制度完備情況、不相容崗位和職責(zé)分離控制情況、其他情況等等。

6.1.2業(yè)務(wù)層面（包括但不限于以下內(nèi)容）：

①預(yù)算管理情：包括在預(yù)算編制過(guò)程中單位內(nèi)部各部門間溝通協(xié)調(diào)是否充分，預(yù)算編制與資產(chǎn)配備是否相結(jié)合、與具體工作是否相對(duì)應(yīng)；是否按照批復(fù)的額度和開(kāi)支范圍執(zhí)行預(yù)算，進(jìn)度是否合理，是否存在無(wú)預(yù)算、超預(yù)算支出等問(wèn)題。；

②收支管理情況：醫(yī)院財(cái)務(wù)制度的建立和執(zhí)行情況。醫(yī)院財(cái)務(wù)制度是否得到嚴(yán)格執(zhí)行，醫(yī)院設(shè)備物資、藥品耗材及服務(wù)的核算，國(guó)家各項(xiàng)財(cái)會(huì)制度和有關(guān)規(guī)定是否得到了有效執(zhí)行。醫(yī)院藥品、衛(wèi)生材料等庫(kù)存物資的入庫(kù)、領(lǐng)用和盤存情況，庫(kù)存物資核算賬實(shí)是否相符等；財(cái)務(wù)收支的真實(shí)性、完整性和合法性。包括收入是否真實(shí)，支出是否合法、合規(guī)，?？钍欠駥Ｓ茫黜?xiàng)收費(fèi)的項(xiàng)目、標(biāo)準(zhǔn)是否符合規(guī)定，是否嚴(yán)格執(zhí)行“收支兩條線”管理規(guī)定，“三公”經(jīng)費(fèi)的管理使用是否按照中央“八項(xiàng)規(guī)定”的要求，實(shí)際支出情況，是否按規(guī)定執(zhí)行。各種往來(lái)款項(xiàng)是否真實(shí)，有無(wú)利用往來(lái)賬戶濫發(fā)錢物、套取現(xiàn)金等違規(guī)行為，有無(wú)長(zhǎng)期掛帳和單位資金被其他單位和個(gè)人長(zhǎng)期占用的問(wèn)題，根據(jù)審核查出的主要問(wèn)題，提出整改建議等。

③政府采購(gòu)管理情況。包括醫(yī)院采購(gòu)是否按照預(yù)算和計(jì)劃組織政府采購(gòu)業(yè)務(wù)；是否符合相關(guān)規(guī)定、程序是否合法、合規(guī)，相關(guān)業(yè)務(wù)內(nèi)控制度是否科學(xué)、完備，執(zhí)行是否有效，是否存在風(fēng)險(xiǎn)。藥品、耗材、衛(wèi)生材料、設(shè)備等庫(kù)存物資的采購(gòu)是否按照規(guī)定組織政府采購(gòu)活動(dòng)和執(zhí)行驗(yàn)收程序；是否按照規(guī)定保存政府采購(gòu)業(yè)務(wù)相關(guān)檔案等。；

④資產(chǎn)管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)歸口管理并明確使用責(zé)任；是否定期對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行清查盤點(diǎn)，對(duì)賬實(shí)不符的情況及時(shí)進(jìn)行處理；是否按照規(guī)定處置資產(chǎn)等；

⑤建設(shè)項(xiàng)目管理情況。包括是否按照概算投資；是否嚴(yán)格履行審核審批程序；是否建立有效的招投標(biāo)控制機(jī)制；是否按照規(guī)定保存建設(shè)項(xiàng)目相關(guān)檔案并及時(shí)辦理移交手續(xù)等；

⑥合同管理情況。包括是否實(shí)現(xiàn)合同歸口管理；是否明確應(yīng)簽訂合同的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)范圍和條件；合同歸口管理部門是否有效監(jiān)控合同履行情況，合同預(yù)警機(jī)制是否落實(shí)執(zhí)行，是否建立合同糾紛協(xié)調(diào)機(jī)制等；

6.2　2021-2022兩年度財(cái)務(wù)年報(bào)審計(jì)，包括但不限于服務(wù)內(nèi)容：

6.2.1 審計(jì)醫(yī)院財(cái)務(wù)報(bào)表編制是否符合政府會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和政府會(huì)計(jì)制度及國(guó)家其他財(cái)務(wù)法規(guī)的規(guī)定，是否遵循一貫性會(huì)計(jì)原則；

6.2.2 審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表是否真實(shí)、公正地反映了醫(yī)院的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果；

6.2.3 審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表內(nèi)容是否完整，編制是否準(zhǔn)確；

6.2.4 其他按照國(guó)家審計(jì)相關(guān)要求需要進(jìn)行審計(jì)的內(nèi)容。

6.3 2021-2022兩年度預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)，包括但不限于：

①醫(yī)院預(yù)算編制的科學(xué)性，預(yù)算調(diào)整的合理性、合規(guī)性，決算完整性、真實(shí)性。

②對(duì)財(cái)政收支預(yù)算執(zhí)行情況及其結(jié)果的真實(shí)性、合法性、效益性實(shí)施審計(jì)。

③對(duì)預(yù)算編制的完整性、準(zhǔn)確性、合理性、合法合規(guī)性進(jìn)行審計(jì)。

④對(duì)預(yù)算收入進(jìn)行審計(jì)，有無(wú)未按規(guī)定繳入國(guó)庫(kù)，隱瞞、截留、占用、挪用或拖欠預(yù)算收入現(xiàn)象。

⑤對(duì)預(yù)算支出進(jìn)行審計(jì)，有無(wú)擴(kuò)大開(kāi)支范圍或擅自改變支出用途；財(cái)政決算編報(bào)進(jìn)行審計(jì)，是否真實(shí)，完整、合理；是否存在虛收虛支財(cái)政收支，擠占挪用專項(xiàng)資金，挖擠上級(jí)收入。

⑥項(xiàng)目預(yù)算資金執(zhí)行情況有無(wú)異?；蛑卮蟛町悾?/span>

⑦對(duì)結(jié)余結(jié)轉(zhuǎn)資金進(jìn)行審計(jì)，有無(wú)不完整準(zhǔn)確現(xiàn)象，進(jìn)而評(píng)價(jià)本級(jí)預(yù)算執(zhí)行情況和結(jié)果。

6.4 審計(jì)要求：

6.4.1按照會(huì)計(jì)年度開(kāi)展審計(jì)工作，分別按年度、內(nèi)部控制、財(cái)務(wù)年報(bào)、預(yù)算執(zhí)行出具審計(jì)報(bào)告。

6.4.2 保密原則。中標(biāo)單位對(duì)實(shí)施審計(jì)業(yè)務(wù)所獲取的信息保密，非因有效授權(quán)、法律規(guī)定或其他合法事由不得披露。

6.4.3 遵循獨(dú)立性、客觀性、科學(xué)性、公證性原則，審計(jì)結(jié)果做到客觀、公正、真實(shí)，對(duì)委托方負(fù)責(zé)，遵守職業(yè)道德。

6.4.4 在服務(wù)期內(nèi)，接受采購(gòu)人組織的抽查復(fù)審。一旦復(fù)審結(jié)果未達(dá)到采購(gòu)人規(guī)定的復(fù)審標(biāo)準(zhǔn)，須接受采購(gòu)人的處理，按合同價(jià)格總價(jià)的20％承擔(dān)違約責(zé)任。

6.4.5 嚴(yán)格按照采購(gòu)人規(guī)定的時(shí)間完成審計(jì)工作。

6.4.6 嚴(yán)格履行保密義務(wù)，遵守注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)準(zhǔn)則、規(guī)范及有關(guān)的法律、法規(guī)。

6.4.7 供應(yīng)商需在注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)2023年會(huì)計(jì)師事務(wù)所綜合評(píng)級(jí)達(dá)到4A級(jí)及以上；具有國(guó)家規(guī)定的在有效期內(nèi)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書，提供相關(guān)資格證明材料復(fù)印件并蓋章。

6.4.8 項(xiàng)目擬派人員要求：參與本項(xiàng)目的審計(jì)人員應(yīng)嚴(yán)守職業(yè)道德，遵守審計(jì)工作紀(jì)律，駐場(chǎng)審計(jì)的主審人員必須具有注冊(cè)會(huì)計(jì)師資格證書，須全程參與審計(jì)工作；其他審計(jì)人員需具備助理會(huì)計(jì)師及以上職稱或從事審計(jì)工作經(jīng)歷不低于2年（以上要求均需提供對(duì)應(yīng)本人的職稱復(fù)印件及相關(guān)證明材料并蓋章），科學(xué)合理組合審計(jì)組，有效保證審計(jì)工作質(zhì)量，現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)人員不少于5人（15天），項(xiàng)目過(guò)程中參與審計(jì)人員原則上固定不變，若有特殊情況確需變更的，必須說(shuō)明原因并經(jīng)過(guò)采購(gòu)人的同意；若未征求醫(yī)院同意擅自換人，每換一人采購(gòu)人有權(quán)扣減審計(jì)服務(wù)費(fèi)5%。采購(gòu)人對(duì)指派的履職差或不能勝任工作的參與審計(jì)人員，有權(quán)要求更換，直至合適為止。

6.4.9 現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)時(shí)間不少于15天。

6.4.10 報(bào)價(jià)中已包含審計(jì)人員的生活、住宿費(fèi)用、交通費(fèi)等一切費(fèi)用。

6.4.11 其他未盡事項(xiàng)在合同中雙方約定。

6.5商務(wù)要求：

6.5.1 履約時(shí)間：簽訂合同之日起一周內(nèi)開(kāi)展年度內(nèi)部審計(jì)服務(wù)工作，采購(gòu)人若有具體情況，則以接到采購(gòu)人通知后三個(gè)月內(nèi)完成工作任務(wù)并出具報(bào)告。

6.5.2 履約地點(diǎn)：采購(gòu)人指定地點(diǎn)，合同中約定。

6.5.3 質(zhì)量要求：嚴(yán)格按照《財(cái)政部關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)政府采購(gòu)需求和履約驗(yàn)收管理的指導(dǎo)意見(jiàn)》（財(cái)庫(kù)〔2016〕205號(hào)）、四川省財(cái)政廳《四川省政府采購(gòu)項(xiàng)目需求論證和履約驗(yàn)收管理辦法》(川財(cái)采〔2015〕32號(hào))的要求進(jìn)行驗(yàn)收。

6.5.4 付款方式與條件：成交供應(yīng)商完成本項(xiàng)目2021-2022兩年度審計(jì)工作并分別出具審計(jì)報(bào)告，經(jīng)驗(yàn)收合格及提供合法稅務(wù)發(fā)票后10個(gè)工作日內(nèi)，采購(gòu)人向成交供應(yīng)商支付合同總價(jià)全款。

　 注：以上項(xiàng)目采購(gòu)要求供應(yīng)商必須完全響應(yīng)，否則不予參加報(bào)價(jià)，并在合同中約定；其余未盡事項(xiàng)經(jīng)雙方協(xié)商后在合同中約定。

7、參加本次項(xiàng)目采購(gòu)的有效供應(yīng)商數(shù)量：三家及以上；邀請(qǐng)方式：在樂(lè)山市市中區(qū)人民醫(yī)院健康知識(shí)宣傳專題上發(fā)布公告（樂(lè)山新聞網(wǎng)）（http：//www.leshan.cn/html/index/index_FDB3CC29CC804DB1.html?tdsourcetag=s_pcqq_aiomsg）；本項(xiàng)目若有補(bǔ)遺或更正公告會(huì)在樂(lè)山市市中區(qū)人民醫(yī)院健康知識(shí)宣傳專題上發(fā)布，請(qǐng)參加電話詢價(jià)的供應(yīng)商隨時(shí)關(guān)注；若因以上原因造成的損失由供應(yīng)商自行負(fù)責(zé)。

8、本項(xiàng)目不支持聯(lián)合體參與。

9、報(bào)名要求：凡有意參加談判的供應(yīng)商須在2023年11月27日至2023年11月29日17:00時(shí)前將以上資格要求相關(guān)證明材料、法人授權(quán)書和授權(quán)代表身份證及法人身份證復(fù)印件、投標(biāo)供應(yīng)商廉潔誠(chéng)信承諾書、報(bào)名表（如下表）掃描件（所有資料均須加蓋公司鮮章）發(fā)送至郵箱：1307681284@qq.com，注意郵件標(biāo)題為投標(biāo)公司名稱+項(xiàng)目名稱，同時(shí)通過(guò)該公告下方本項(xiàng)目采購(gòu)文件下載處自行下載該項(xiàng)目采購(gòu)規(guī)定的文件模板。如未在規(guī)定時(shí)間將上述資料發(fā)送至該郵箱的，視為放棄本次報(bào)名不能參與本次投標(biāo)。

10、本項(xiàng)目電話詢價(jià)評(píng)審時(shí)間及地點(diǎn)：截止本項(xiàng)目報(bào)名時(shí)間，報(bào)名有效供應(yīng)商滿足至少三家時(shí)，于2023年12月1日14：30時(shí)按照醫(yī)院采購(gòu)流程組織院內(nèi)評(píng)審專家在紀(jì)檢監(jiān)督下進(jìn)行評(píng)審?fù)扑]成交供應(yīng)商。注意本項(xiàng)目報(bào)價(jià)次數(shù)只有1次即報(bào)價(jià)函的報(bào)價(jià)為最終報(bào)價(jià)，報(bào)價(jià)函的格式于電話詢價(jià)時(shí)通過(guò)郵件發(fā)送給各有效報(bào)名供應(yīng)商，請(qǐng)供應(yīng)商在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)按照文件要求返回報(bào)價(jià)單，如未在規(guī)定時(shí)間將報(bào)價(jià)單按要求返回的，視為放棄本次電話詢價(jià)采購(gòu)。

11、采購(gòu)結(jié)果公告：評(píng)審專家根據(jù)符合采購(gòu)要求且報(bào)價(jià)最低的原則推薦成交候選供應(yīng)商，由采購(gòu)人授權(quán)談判評(píng)審確認(rèn)成交供應(yīng)商，采管科于5個(gè)工作日內(nèi)在樂(lè)山市市中區(qū)人民醫(yī)院健康知識(shí)宣傳專題（樂(lè)山新聞網(wǎng)）網(wǎng)上公告成交結(jié)果。

12、采購(gòu)聯(lián)系人：劉老師　　聯(lián)系電話：0833-2130050　

　　項(xiàng)目聯(lián)系人：王老師　　聯(lián)系電話：15298071104

13、文件模板下載處：法定代表人授權(quán)書（模板）和投標(biāo)供應(yīng)商廉潔誠(chéng)信承諾書（模板）